Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний

Особенности и принципы

В основе добровольного соцстрахования лежит свободное волеизъявление страхователя (организации, сотрудника). Такой вид страховки не отменяет взносов по обязательному соцстрахованию, которые должны выплачиваться в соответствии с законом. В основе оформления договора лежат правила добровольного (личного либо имущественного) страхования, особенности работы страховщика, гражданское законодательство (Гражданский кодекс, статья 934). К базовым особенностям добровольного соцстрахования относятся:

  • Наличие законных оснований, воли страхователя;
  • Уплата взносов (одноразовая либо периодическая);
  • Ограничение по сроку страхования (прописывается в договоре);
  • Выбор вида страховки является добровольным;
  • Сумма возмещения по страховому событию устанавливается по соглашению сторон, указывается в договоре.

Как правило, добровольное соцстрахование востребовано на предприятиях с высокими рисками получения травм, профзаболеваний. При наступлении страхового случая возмещение выплачивается в пользу застрахованного лица, если страхователь внес все предусмотренные платежи. Основная функция дополнительного соцстрахования — минимизация социальных рисков при повышении ответственности работодателя. Принципы солидарности и взаимопомощи являются общими для обязательного и добровольного соцстрахования.

От чего застрахован работник?

Порядок страхования от несчастных случаев предполагает собой достаточно простую схему заключения так называемого страхового договора — фактически заключается трудовой договор, который и становится основанием для автоматического заключения страхового. Момент его заключения подтверждается внесением обязательных страховых взносов, которые с указанной в законе периодичностью перечисляет работодатель в ФСС. Перечень страховых случаев, от которых, собственно, и страхуется работник, включает в себя:

  • Получение травмы вследствие несчастного случая;
  • Диагностирование профзаболевания;
  • Утрата трудоспособности.

В качестве несчастного случая рассматривается получение определенного увечья или какого-либо другого повреждения здоровья, что имело место либо непосредственно на рабочем месте, либо в процессе следования на работу или возвращения домой. Такая травма должна для получения страховки повлечь за собой частичную утрату трудоспособности (применимо к занимаемой должности) или необходимость перехода на другую работу, что также связано с невозможностью выполнять свои текущие обязанности.

Перечень тех нарушений здоровья, который может значительно отличаться в зависимости от занимаемой должности и характера выполняемой работы, достаточно обширен, в связи с чем такие страховые случаи просто объединяются понятием острого или же хронического заболевания, при этом такое отклонение обязательно должно быть связано с непосредственным выполнением трудовых обязанностей, в противном случае возможность получения страховых выплат будет невозможной. Само же обеспечение может осуществляться по схеме начисления пособия по временной нетрудоспособности, выплат страхового характера, единовременных начислений или ежемесячных, а также компенсационных в рамках оплаты дополнительно понесенных расходов.

Сущность, задачи и виды

Правовыми основами такого вида страхования является достаточно большое количество НПА, среди которых наиболее важными являются статья 212 Трудового кодекса РФ и Федеральный закон №125 «Об обязательном социальном страховании». Суть такого страхования заключается в постоянном (периодическом) формировании специального резервного фонда за счет перечисления обязательных взносов. Возможными путями использования такого взноса становятся те ситуации, которые в соответствии с регулирующим законодательством причисляются к страховым случаям. При наступлении страховых случаев посредством работодателя происходит перечисление средств в размере, который рассчитывается также в соответствии с правилами и нормами, имеющими место в нормативно-правовых актах. В целом же выделяют такие основные задачи, которые решает страхование своим функционированием:

  • Социальная защита лиц, которые выступают в качестве работников. Даже в случае гибели застрахованного лица те граждане, которые определены в качестве возможных выгодополучателей (по обыкновению близкие родственники), могут рассчитывать на перечисление им средств;
  • Возникновение так называемой заинтересованности работодателей в обеспечении мер по уменьшению страховых случаев, связанных именно с выполнением трудовых обязанностей;
  • Возмещение причиненного вреда застрахованным лицам, которые выступали в качестве страхователей. Законодательно установлена необходимость перечисления средств в качестве возмещения ущерба, а также покрытия текущих расходов, которые могут быть связаны с получением травмы или выявлением профзаболевания;
  • Обеспечение от работодателей и госструктур мер, направленных на сокращение и предупреждение возникновения профзаболеваний и случаев травм.

Такой вид страхования разделяется на две основные подгруппы: обязательное и добровольное. Под обязательным понимается то, которое будет иметь место уже вследствие заключения трудового договора, добровольное же может использоваться страхователем (работником) самостоятельно или по рекомендации работодателя из-за определенных факторов опасности или риска, которые присутствуют на его рабочем месте.

Отличия обязательного и добровольного соцстрахования

Средства, поступающие от страхователей, накапливаются в специальных фондах. При обязательном страховании — в Фонде соцстрахования, Пенсионном фонде, что регламентировано законом. При добровольном страховании взносы аккумулируются в негосударственных организациях, обществах взаимного страхования. Тарифы и ставки обязательной страховки прописываются в законодательных актах, а при добровольном страховании — определяются страховщиком и указываются в договоре. Отчисления в фонды обязательного соцстрахования контролируется налоговыми органами и является необходимым для каждого предприятия (организации). Взносы при добровольном соцстраховании зависят от желания страхователя и условий страховки.

В основе правил добровольного страхования — положения страховой компании либо объединения, а правила обязательной процедуры страхования определяются на федеральном уровне. Управление фондами, куда поступают взносы от добровольных страхователей, максимально демократично. Поскольку бюджеты фондов формируются из личных взносов населения и прибыли предприятий, то государственные структуры не вправе требовать отчет о распределении средств. Гарантом при обязательном соцстраховании выступает государство, а при добровольном — страховка основана на положениях заключенного соглашения со страховщиком, которого можно выбрать по собственному желанию.

Участники системы

Поскольку в таком страховании участвует фактически три стороны, соответственно и субъектов страхования также будет идентичное количество — застрахованное лицо, страхователь и страховщик. В качестве застрахованного лица будет выступать непосредственно сотрудник, который выполняет свои трудовые обязанности на основании заключенного с ним договора. Также к такому лицу может быть отнесен тот, кто выполняет свои трудовые обязанности только по заключенному договору гражданско-правового характера или же те граждане, которые были осуждены с лишением свободы и впоследствии привлекались к выполнению определенных работ на территории исправительного или другого учреждения.

В роли страхователя выступает уже физическое или юридическое лицо — то есть та организация или ИП, с которой у работника заключен договор (трудовой или иной). В связи с таким положением законодательства с момента регистрации лица или другого момента в ограниченный законом срок необходимо зарегистрироваться в фонде социального страхования — юридические лица должны регистрироваться с момента образования юрлица, а физические — с момента заключения договора с работниками. Как первое, так и второе действие осуществляются в срок до 10 дней. В качестве страховщика будет выступать ФСС РФ, который и выполняет роль накопителя обязательных страховых взносов, после чего в результате наступления страхового случая выделяет необходимую сумму средств.

Виды добровольного соцстрахования

Договоры дополнительного соцстрахования часто входят в социальный пакет руководящих сотрудников крупных и мелких фирм, производственных предприятий. Дополнительную страховую защиту получают работники, труд и квалификация которых важна для непрерывности производственного процесса; практиканты и стажеры, не имеющие достаточного опыта работы в условиях опасного производства. Как правило, страховые случаи связаны с компенсацией медицинских расходов, заработка. Базовые виды страховок направлены на страхование:

  • Здоровья и жизни. Если сотрудник получает травму (увечье) и теряет трудоспособность, то он вправе рассчитывать на выплаты по договору. Сюда входит и страхование от несчастного случая на производстве, дополнительное медстрахование;
  • Птиц, животных. Подобная страховка встречается на сельхозпредприятиях, где прибыль зависит от крупного рогатого скота, яйценосных пород птиц. Страхуют редких экзотических животных, если они являются обязательным атрибутом деятельности компании;
  • Рисков, связанных с производственной деятельностью, опасными условиями работы;
  • Старости и потери доходов. Это добровольное пенсионное страхование, которое начинает развиваться в РФ. В европейских странах подобные услуги страховых компаний максимально востребованы.

Взносы по страховке могут вноситься раз в год либо периодически (ежеквартально). Размер взносов зависит от договора страхования, доходов страхователя, иных факторов. От добровольного соцстрахования необходимо отличать обязательное социальное страхование на свободной основе, предусмотренное для адвокатов, индивидуальных предпринимателей, фермеров и других категорий населения, статус которых не позволяет осуществлять обязательное соцстрахование на общих основаниях.

Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий