Как правильно ветеранам боевых действий пользоваться льготами

Документы для получения налогового вычета

Для ветеранов предусматривается единый вычет по уплате налога на полученные доходы. В  2020 году размер такого вычета составляет 500 рублей ежемесячно.

Порядок предоставления такого вычета достаточно прост: ежемесячно с человека при вычете налога с суммы дохода будет вычитаться 500 рублей, и уже с результата будет производиться исчисление налога в размере 13%.

Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

Получение налогового вычета производится в ИФНС по месту регистрации заявителя. Предоставление льготы в другом регионе, если у гражданина нет постоянной или временной прописки, невозможно.

Чтобы получить льготу при уплате НДФЛ, человеку достаточно обратиться к своему работодателю с заявлением, составленном в произвольной форме (п. 3 ст. 218 НК РФ).

Чтобы воспользоваться льготами при уплате государственной пошлины, человеку необходимо предъявить свое удостоверение ветерана установленного образца (ст. 28 Федерального закона от 12.01.1995 N 5-ФЗ «О ветеранах»). Для применения некоторых привилегий, гражданину может дополнительно потребоваться предоставление документов, подтверждающих факт участия им в боевых действиях.

Право на льготу предоставляется работодателем после обращения с заявлением на вычет. Применение вычетов стандартного типа не требует разрешения (уведомления) ИФНС и предоставляется на основании положений ст. 218 НК РФ. Для получения льготы стандартного вида лицо должно:

  • Подготовить удостоверение к предъявлению.
  • Написать заявление на льготу.
  • Предоставить копию удостоверения в бухгалтерию работодателя.

Традиционно заявление на вычет оформляется при поступлении на работу. Обращение производится однократно без ежегодного дублирования или подтверждения данных. Если сумма вычета изменилась и указана прямо в заявлении, потребуется подать документ с новыми данными. Для получения социального и имущественного вычета по месту трудоустройства необходимо предоставить уведомление из ИФНС.

Профессиональный и инвестиционные виды применяются только на основании декларирования доходов. В ИФНС представляются: декларация, оправдательные документы, заявление. Обращение на возврат налога осуществляется после окончания года возникновения обязанности по уплате налога.

При нарушении срока возврата к ИФНС можно предъявить требование об уплате пени за каждый день просрочки. Заявление об уплате пени представляется лично, в электронном виде с ЭЦП или через личный кабинет лица, если ИФНС самостоятельно не уплатила пени.

Ветеран боевых действий М. обратился в 2015 году в ИФНС для пересчета базы и возврата переплаты НДФЛ в размере 780 рублей. Срок представления декларации за предшествующий период – 1 марта 2015 года. Дата предполагаемого платежа на счет налогоплательщика – 2 июля. ИФНС произвело выплату 13 июля. М. обратился в ИФНС с претензией о просрочке и выплате пени. К заявлению приложен расчет.

Как получить ветерану льготу по налогу

Это зависит от того, по какому именно налогу вы планируете получить льготу. Перечисленные налоги можно условно поделить на 3 категории:

  • первая — которые рассчитывает налоговая инспекция и вы платите их на основании квитанции, полученной от налоговиков. Это транспортный налог, налог на имущество, земельный налог;
  • вторая — которые удерживают с вас на работе и, если налог не был удержан, вы должны заплатить самостоятельно. Это налог на доходы;
  • третья — которые вы платите самостоятельно. Это государственная пошлина.

Льготу на налогу второй категории (на доходы физических лиц) вы можете получить по месту работы. Для этого напишите в бухгалтерию заявление в произвольной форме о том, что вы хотите получать вычет по налогу. К заявлению приложите копию документов, которые подтверждают ваш статус участника боевых действий. Дальше бухгалтерия сама разберется.

ÐоÑÑдок оÑоÑÐ¼Ð»ÐµÐ½Ð¸Ñ Ð»ÑгоÑ

ÐÑвобождение Ð¾Ñ ÑплаÑÑ Ð¸Ð¼ÑÑеÑÑвенного налога ноÑÐ¸Ñ ÑведомиÑелÑнÑй ÑаÑакÑеÑ. ЭÑо ознаÑаеÑ, ÑÑо воÑполÑзоваÑÑÑÑ Ð·Ð°ÐºÐ¾Ð½Ð½Ñм пÑавом на пÑименение лÑгоÑÑ Ð¼Ð¾Ð¶Ð½Ð¾ ÑолÑко поÑле обÑаÑÐµÐ½Ð¸Ñ Ð·Ð°Ð¸Ð½ÑеÑеÑованного лиÑа. ÐнÑми Ñловами Ð½Ð°Ð»Ð¾Ð³Ð¾Ð²Ð°Ñ ÑлÑжба ÑамоÑÑоÑÑелÑно не пÑÐ¸Ð½Ð¸Ð¼Ð°ÐµÑ ÑеÑениÑ, ÐºÐ¾Ð¼Ñ Ð¿ÑедоÑÑавлÑÑÑ Ð»ÑгоÑÑ, а ÐºÐ¾Ð¼Ñ Ð¾ÑказÑваÑÑ.

ЧÑÐ¾Ð±Ñ Ð²Ð¾ÑполÑзоваÑÑÑÑ Ð»ÑгоÑой, ÑледÑÐµÑ Ð¾Ð±ÑаÑиÑÑÑÑ Ð² налоговÑÑ Ð¸Ð½ÑпекÑÐ¸Ñ Ð¿Ð¾ меÑÑÑ Ð¶Ð¸ÑелÑÑÑва Ñ Ð·Ð°Ñвлением ÑÑÑановленной ÑоÑÐ¼Ñ Ð´Ð¾ 1 ноÑбÑÑ. ÐалоговÑй оÑган обÑзан внеÑÑи в инÑоÑмаÑионнÑÑ Ð±Ð°Ð·Ñ ÐФÐС ÑÐ²ÐµÐ´ÐµÐ½Ð¸Ñ Ð¾ каждом лиÑе, к коÑоÑÐ¾Ð¼Ñ Ð¿ÑименÑеÑÑÑ Ð¾ÑобÑй поÑÑдок его налогообложениÑ.

ÐÑли кваÑÑÐ¸Ñ 2-е или болÑÑе, Ñо иÑполÑзÑеÑÑÑ Ð¿Ñаво на вÑÑÐµÑ ÑолÑко одного жилого помеÑениÑ. Такое же ÑÑебование каÑаеÑÑÑ Ð¸ дÑÑÐ³Ð¸Ñ Ð²Ð¸Ð´Ð¾Ð² недвижимого имÑÑеÑÑва.

ÐапÑимеÑ, в ÑобÑÑвенноÑÑи имееÑÑÑ 2-е кваÑÑиÑÑ, 3 дома и 2 гаÑажа. ÐÑгоÑа Ð¼Ð¾Ð¶ÐµÑ Ð±ÑÑÑ Ð¿Ñименена либо к одной кваÑÑиÑе или Ð¾Ð´Ð½Ð¾Ð¼Ñ Ð´Ð¾Ð¼Ñ, либо Ð¾Ð´Ð½Ð¾Ð¼Ñ Ð³Ð°ÑажÑ. ÐÑÐ±Ð¾Ñ Ð¾Ð±ÑекÑа, за коÑоÑÑй не нÑжно плаÑиÑÑ Ð½Ð°Ð»Ð¾Ð³, Ð»ÐµÐ¶Ð¸Ñ Ð½Ð° заÑвиÑеле.

Ðа ÑегионалÑном ÑÑовне Ð¼Ð¾Ð¶ÐµÑ Ð±ÑÑÑ Ð¿ÑедÑÑмоÑÑено дополниÑелÑное лÑгоÑное обÑлÑживание веÑеÑанов боевÑÑ Ð´ÐµÐ¹ÑÑвий. ÐоÑÑдок его оÑоÑÐ¼Ð»ÐµÐ½Ð¸Ñ Ð½Ðµ должен оÑлиÑаÑÑÑÑ Ð¾Ñ Ð¾Ð±ÑепÑизнанного. Так, лÑÐ±Ð°Ñ Ð³Ð¾ÑÑдаÑÑÑÐ²ÐµÐ½Ð½Ð°Ñ Ð¸Ð»Ð¸ мÑниÑипалÑÐ½Ð°Ñ Ð¿ÑеÑеÑенÑÐ¸Ñ Ð´Ð¾Ð»Ð¶Ð½Ð° бÑÑÑ Ð¿ÑедоÑÑавлена пÑи налиÑии Ñ Ð·Ð°ÑвиÑÐµÐ»Ñ ÑледÑÑÑÐ¸Ñ Ð´Ð¾ÐºÑменÑов:

  • наÑионалÑного паÑпоÑÑа и ÑпÑавки о пÑиÑвоении ÐÐÐ;
  • ÑдоÑÑовеÑÐµÐ½Ð¸Ñ Ð²ÐµÑеÑана боевÑÑ Ð´ÐµÐ¹ÑÑвий.

Ð ÑлÑÑае ÑмеÑÑи Ñакого лиÑа вÑе ÑоÑиалÑнÑе блага Ð¿Ð¾Ð»Ð¾Ð¶ÐµÐ½Ñ Ñленам его ÑемÑи: неÑовеÑÑеннолеÑним деÑÑм и неÑÑÑдоÑпоÑобнÑм иждивенÑам.

ÐÑли Ð²Ñ Ð¸Ð¼ÐµÐµÑе опÑÑ Ð¿Ð¾ данной Ñеме, поделиÑеÑÑ Ð¸Ð¼ в блоке комменÑаÑиев. Ðе наÑли оÑÐ²ÐµÑ Ð½Ð° инÑеÑеÑÑÑÑий Ð²Ð°Ñ Ð²Ð¾Ð¿ÑоÑ, Ñогда задайÑе его наÑим ÑÑиÑÑам.

 ÐагÑÑзка …

Что было изменено в перечне кодов вычетов?

Скорректированная таблица кодов вычетов сохранила основной их набор, использовавшийся в старой таблице, но вместе с тем ряд кодов из нее исключен, есть добавления новых, присутствует замена старых кодов на новые и корректировки текстов описания вычета.

В разбивке по видам вычетов изменения выглядят так:

  • Стандартные коды — из них исключены коды 114–125. Вместо них введены коды 126–149. Теперь они различаются в зависимости от того, кому предоставляется вычет: родным родителям (усыновителям) или лицам, которые их заменяют.
  • Уменьшающие базу согласно ст. 214.1 НК РФ (операции с ценными бумагами и финансовыми инструментами срочных сделок) — в кодах 205–207 вместо расходов по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок теперь указываются расходы по операциям с производными финансовыми инструментами, а по кодам 209–210 отражается не убыток по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, а убыток по операциям с производными финансовыми инструментами. Дополнительно введен код 208, по которому отражается убыток по операциям с производными финансовыми инструментами.
  • Уменьшающие налоговую базу по операциям займа ценными бумагами согласно ст. 214.4 — вместо кода 221, который использовался для отражения суммы расходов по операциям с ценными бумагами, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, введены коды 225–252. Добавлены коды 250–252, уменьшающие налоговую базу по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете в соответствии со ст. 214.9 НК РФ.
  • Из инвестиционных налоговых вычетов, предусмотренных ст. 219.1 НК РФ, исключен код 617.

Как помогает государство льготникам

В каждом регионе местные власти вправе поддерживать участников войны, которые проживают на их территории. Предоставляют льготы для ветеранов боевых действий в 2020 году и в Московской области. На какие привилегии могут претендовать жители данного субъекта?

Помощь в приобретении жилья

Наиболее важной льготой ветеранам боевых действий в Московской области в 2020 году является помощь при покупке собственного жилья. При этом возможна федеральная или местная поддержка

Выбор зависит от того, когда человека признали нуждающимся в жилой недвижимости.

Если ветеран был поставлен на очередь ранее 2005 года, то он вправе участвовать в федеральной программе. Если позже этой даты — выдается субсидия на улучшение жилищных условий из муниципальных средств.

Подробнее в статье: Льготы на жилье участникам боевых действий

Социальные преимущества

Участники боев могут бесплатно ездить на городском общем транспортном средстве. Также льготники вправе платить только половину стоимости билета на водный транспорт для поездки по территории Московской области (Закон Московской области от 23 марта 2006 года N 36/2006-ОЗ “О социальной поддержке отдельных категорий граждан в Московской области (с изменениями на 28 января 2019 года)).

Кроме того, граждане в первую очередь получают путевки в санаторий для прохождения лечения. В список льгот ветеранам боевых действий в Московской области в 2020 году входит также внеочередное посещение мероприятий культурного или развлекательного характера (Закон города Москва № 70 «О мерах социальной  поддержки отдельных категорий жителей города Москва».). Сотрудники СЗН специально проводят концертные программы, выдают билеты на разные мероприятия.

ЖКХ

Предусмотрены льготы для ветеранов боевых действий в Московской области в виде уменьшения размера платы за услуги коммунальных служб — предоставляется скидка 50%. Обычно она имеет компенсационный характер. То есть гражданин оплачивает счета, а затем ему возвращается половина от понесенных расходов.

Медицинские услуги

Какие льготы положены ветеранам боевых действий в Московской области в сфере медицины? Данная категория вправе получать внеочередную помощь докторов, обращаться в лечебные учреждения, в которых обслуживалась во время осуществления трудовой деятельности.

Привилегии от работодателя

Продолжающему работать ветерану боевых действий положены льготы в 2020 году в Московской области от работодателя. Они состоят в бесплатном направлении работника на получение необходимой профессии, повышение квалификационного уровня, а также в предоставлении оплачиваемого и неоплачиваемого отпуска в любое время года, когда этого захочет льготник.

Обеспечение данных привилегий является обязанностью организации, в которой трудится льготник, а не правом последнего.

Послабления в сфере налогообложения

Среди налоговых льгот ветеранам боевых действий в Московской области можно отметить уменьшение налогообложения в отношении земельных участков. Также каждый месяц предоставляется налоговый вычет по НДФЛ (“Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)” от 31.07.1998 N 146-ФЗ).

Подробнее в статье: Налоговые льготы ветеранам боевых действий в 2019 году

ÐоÑÑдок полÑÑениÑ

ЧÑÐ¾Ð±Ñ ÑеализоваÑÑ Ð½Ð°Ð»Ð¾Ð³Ð¾Ð²Ñе лÑгоÑÑ, положеннÑе Ð´Ð»Ñ Ð²ÐµÑеÑанов военной ÑлÑжбÑ, необÑодимо вÑÑÑниÑÑ Ð¸Ñ Ð¿Ð¾Ð»Ð½Ñй пеÑеÑенÑ, и заÑвиÑÑ Ð¾ желании воÑполÑзоваÑÑÑÑ ÐºÐ°Ð¶Ð´Ð¾Ð¹ из ниÑ. Ðо ÑмолÑÐ°Ð½Ð¸Ñ Ð¿Ñи ÑаÑÑеÑе налогов ни одно из поÑлаблений Ð´Ð»Ñ ÐÐРне ÑÑиÑÑваеÑÑÑ.

ÐÑÑÑниÑÑ, какие пÑивилегии, и на ÐºÐ°ÐºÐ¸Ñ ÑÑловиÑÑ Ð¿Ð¾Ð»Ð¾Ð¶ÐµÐ½Ñ Ð²ÐµÑеÑанÑ, а Ñакже оÑоÑмиÑÑ Ð²Ñе налоговÑе лÑгоÑÑ Ð¼Ð¾Ð¶Ð½Ð¾ в одном меÑÑе â ÑеÑÑиÑоÑиалÑном оÑделении ФÐС.

СледÑÐµÑ Ð¿Ð¾Ð´Ð°ÑÑ Ð·Ð°Ñвление о пÑедоÑÑавлении каждой лÑгоÑÑ, на коÑоÑÑÑ Ð¿ÑеÑендÑÐµÑ ÐÐÐ.

ÐÑажданин, ÑвлÑÑÑийÑÑ ÑÑаÑÑником военнÑÑ Ð¾Ð¿ÐµÑаÑий, но не оÑоÑмивÑий докÑÐ¼ÐµÐ½Ñ Ð´Ð¾Ð»Ð¶Ð½Ñм обÑазом, не ÑÐ¼Ð¾Ð¶ÐµÑ ÑаÑÑÑиÑÑваÑÑ Ð½Ð° лÑгоÑÑ, пока не полÑÑÐ¸Ñ ÑдоÑÑовеÑение.

ЧÑÐ¾Ð±Ñ Ð²Ð¾ÑполÑзоваÑÑÑÑ Ñкидками, или оÑмениÑÑ Ð²Ð¾Ð·Ð¼Ð¾Ð¶Ð½Ñе налоги, веÑеÑÐ°Ð½Ñ Ð¼Ð¾Ð³ÑÑ Ð¿Ð¾ÑÑебоваÑÑÑÑ Ð´Ð¾ÐºÑменÑÑ, подÑвеÑждаÑÑие ÑоблÑдение ÑÑловий пÑогÑамм поддеÑжки. Так, Ð´Ð»Ñ ÑменÑÑÐµÐ½Ð¸Ñ Ð°Ð²ÑоÑбоÑа понадобиÑÑÑ ÐТС, Ð´Ð»Ñ Ð¾ÑÐ¼ÐµÐ½Ñ Ð²ÑÐ¿Ð»Ð°Ñ Ð·Ð° ÑÑаÑÑок â кадаÑÑÑÐ¾Ð²Ð°Ñ Ð´Ð¾ÐºÑменÑаÑÐ¸Ñ Ð¸ бÑмаги о пÑÐ°Ð²Ð°Ñ ÑобÑÑвенноÑÑи, а Ð´Ð»Ñ Ñого, ÑÑÐ¾Ð±Ñ Ð½Ðµ плаÑиÑÑ Ð³Ð¾ÑпоÑлинÑ, бÑÐ´ÐµÑ Ð´Ð¾ÑÑаÑоÑно пÑедÑÑвиÑÑ ÑдоÑÑовеÑение.

Кто относится к участникам боевых действий

Боевые действия – это вооружённый конфликт, в котором участвовали два или более государства. Согласно Федеральному закону №5 «О ветеранах» к участникам боевых действий относятся следующие категории физических лиц:

  • Военнослужащие, в том числе находящиеся в запасе и отставники.
  • Рядовой и высший состав ОГБ и ОВД.
  • Сотрудники исполнительной системы, которые были на территории других государств во время военного конфликта, включая территорию Российской Федерации.
  • Военнообязанные, включая лиц, проходящих службу на военных сборах.
  • Сотрудники МО РФ.
  • Лица, которые были заняты обслуживанием вооружённых сил в момент вооружённых конфликтов на других территориях, включая сотрудников гражданской авиации.
  • Военнослужащие, принимавшие участие в действиях по разминированию с 1945 по 1951 годы.
  • Граждане, командированные в Афганистан с 1979 по 1989 годы и лица, которые отработали этот период или прекратившие службу ввиду уважительных причин.

Ветераны имеют право на налоговые льготы, если воевали в государствах, входящих в данный перечень:

  • Афганистан.
  • Бангладеш.
  • Египет.
  • Ливан.
  • Сирия.
  • Чечня.

Детальный список государств можно посмотреть в приложении к Федеральному закону №5 «О ветеранах».

Коды стандартных вычетов 104, 105, 126–149 в справке 2-НДФЛ

Эти коды вычетов, дающих право работнику на персональный вычет либо в связи с особыми заслугами, либо из-за наличия у него детей, попадают в справку 2-НДФЛ наиболее часто. В новой таблице те из них, которые применялись с 2012 года, сохранены в неизменном виде. Они разбиваются на следующие группы:

  • коды 104 и 105 — персональные вычеты на суммы 500 руб. и 3 000 руб., предоставляемые человеку, имеющему особые заслуги перед страной (участники боевых действий, ликвидаторы аварий на атомных объектах, обладатели госнаград);
  • коды вычета 126, 127, 128 — представляются родителям, супруге (супругу) родителя, усыновителю на 1-го, 2-го, 3-го (и следующих) детей в возрасте до 18 лет или до 24 лет, если ребенок учится;
  • код 129 — для вычета, предоставляемому родителю, супруге (супругу) родителя, усыновителю, на обеспечении которых находится ребенок в возрасте до 18 лет или до 24 лет, если ребенок является инвалидом группы I или II;
  • коды 130, 131, 132 — вычеты на ребенка в возрасте до 18 лет или до 24 лет, если ребенок учится; вычеты представляются опекуну, попечителю, приемному родителю, супруге (супругу) приемного родителя;
  • код 133 — для вычета опекуну, попечителю, приемному родителю, супруге (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок в возрасте до 18 лет или до 24 лет, если ребенок является инвалидом группы I или II;
  • коды 134, 136, 138 — двойной вычет, представляемый единственному родителю, усыновителю на 1-го, 2-го, 3-го (и каждого последующего) ребенка в возрасте до 18 лет или до 24 лет, если ребенок учится;
  • коды 135, 137, 139 — двойной вычет, представляемый единственному опекуну, попечителю, приемному родителю, усыновителю на 1-го, 2-го, 3-го ребенка в возрасте до 18 лет или до 24 лет, если ребенок учится;
  • код 140 — для двойного вычета, предоставляемому единственному родителю, усыновителю, на обеспечении которого находится ребенок в возрасте до 18 лет или до 24 лет, если ребенок является инвалидом группы I или II;
  • код 141 — двойной вычет, предоставляемый единственному опекуну, попечителю, приемному родителю, на обеспечении которого находится ребенок в возрасте до 18 лет или до 24 лет, если ребенок является инвалидом группы I или II;
  • коды 142, 144, 146 — двойные вычеты на 1-го, 2-го, 3-го (и следующих) детей в возрасте до 18 лет или 24 лет, если ребенок учится; такие вычеты представляются одному из родителей по их выбору на основании заявления об отказе второго родителя от получения налогового вычета;
  • коды 143, 145, 147 — двойные вычеты на 1-го, 2-го, 3-го (и следующих) детей в возрасте до 18 лет или 24 лет, если ребенок учится; вычеты представляются одному из приемных родителей по их выбору на основании заявления об отказе второго приемного родителя от получения налогового вычета;
  • код 148 — двойной вычет на ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет или учащегося в возрасте до 24 лет, являющегося инвалидом группы I или II, который представляется одному из родителей по их выбору на основании заявления об отказе второго родителя от получения налогового вычета;
  • код 149 — двойной вычет на ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет или учащегося в возрасте до 24 лет, являющегося инвалидом группы I или II, который представляется одному из приемных родителей по их выбору на основании заявления об отказе второго приемного родителя от получения налогового вычета.

Как УБД оформить льготу

Если в вашем регионе ветераны освобождены от уплаты налога, это не означает, что вам в конце лета не придет налоговое уведомление с требованием его оплатить. Льготник имеет право не уплачивать ТН только после того, как уведомит о своем существовании Федеральную налоговую службу.

Как получить освобождение от транспортного налога:

1Подготовить документы.

В разных регионах требования насчет того, какие документы следует приложить к заявлению, отличаются. Но обычно для этого требуется копии удостоверения ветерана и паспорта ТС. Уточнить, какие именно нужны документы, вы можете в налоговой инспекции вашего города или в местном законе о ТН.

2Написать заявление на предоставление льготы.

3Направить документы в ФНС.

Направьте копии документов и заявление в налоговую инспекцию по месту жительства. Сделать это можно лично, через представителя или заказным письмом.

Давайте подытожим сказанное:

  • Льготы для УБДй по ТН существуют во многих регионах РФ, в том числе в Москве и Санкт-Петербурге.

  • Не платить автоналог можно только за одну машину, зарегистрированную на льготника.

  • Чаще всего регионы предоставляют льготы только на легковые автомобили с ограничением по кол-ву лошадиных сил.

  • Получить возможность не платить автоналог можно, направив заявление в ИФНС по месту прописки.

Остались вопросы?

Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий