Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК)

Формула расчета

Законодатель различает два вида пенсии – трудовую и страховую.

Для их расчета требуется применить следующие цифровые показатели:

  • ИПК – индивидуальный пенсионный коэффициент, величина которого зависит от показателя заработной платы и уплаченных на нее страховых взносов со стороны работодателя;
  • ПК — пенсионный коэффициент, применяемый в качестве стимулирующей меры для граждан, которые достигли пенсионного возраста, но продолжают работать. И чем дольше после этого они проработают, тем выше будет показатель пенсионного коэффициента;
  • ГП – гарантированная пенсионная выплата со стороны государства. Ее показатель установлен в законодательном порядке в качестве фиксированной выплаты. Гарантированная пенсионная выплата прибавляется к некой переменной части при условии, что гражданин при выходе на пенсию имеет минимальный трудовой стаж. Более подробно о данном значении указано в ФЗ-400 «О страховых пенсиях».

Применяемая для расчета пенсии формула позволяет каждому желающему самостоятельно рассчитать, на какой размер пенсии он может рассчитывать при тех или иных показателях.

Ее значение выглядит следующим образом: СП = ИПК * СИПК * К + ФВ * К, где:

  • СП – это страховая пенсионная выплата по старости;
  • ИПК – сумма индивидуальных пенсионных баллов, заработанных за всю трудовую деятельность;
  • СИПК – денежное выражение личного пенсионного коэффициента;
  • К – коэффициенты, которые отличаются в зависимости от того, установлен он государством, или это личный показатель;
  • ФВ – фиксированная пенсионная выплата, гарантированная государством.

Последняя редакция закона «О страховых пенсиях».

Чтобы рассчитать индивидуальный пенсионный коэффициент (СИПК), следует использовать следующую формулу: СИПК = СВ / СВмакс * 10, где:

  • СВ – сумма страховых взносов, которая была уплачена работодателем или самим работником с учетом величины заработной платы. Ее показатель составляет 22% от начисленной заработной платы. Сумма уплаченных налогов в расчет не принимается. В зависимости от того, желает ли будущий пенсионер сформировать накопительную часть пенсии, на личном счете будущего получателя пенсионных выплат будет записано 16% или 10%;
  • СВмакс – представляет верхнюю границу величины взносов со взносооблагаемой базы. Ее показатель составляет 16%.

Для расчета ИПК при начислении пенсии следует учитывать три временных периода:

  • первый – до 2002 года. Все сведения о длительности трудового стажа и величине заработка за такой период гражданин добывает самостоятельно. Это объясняется тем, что до этого периода времени персонифицированного учета не существовало;
  • второй – с 2002 по 2014 годы. Данные о месте работы и суммы уплаченных взносов имеются в Пенсионном фонде РФ, поэтому самостоятельно представлять документы не нужно;
  • третий – с 01.01.15 года. Расчет производится в соответствии с требованиями, изложенными в ФЗ-400.

Поскольку сама формула, применяемая для расчета пенсии, достаточно сложная и объемная, то для того чтобы самостоятельно рассчитать возможную пенсию, можно воспользоваться готовым интернет-ресурсом.

Внимание!

Основы использования

Пенсия состоит из базовой государственной выплаты (фиксированная сумма) и выплаты по ИПК.

Иногда его называют пенсионными баллами, которые человек смог накопить в течение трудового периода.

Коэффициент подсчитывают за каждый выработанный год с учётом сумм отчислений в ПФР. Баллы отражаются на лицевом счёте лица, участвующего в уплате индивидуальных страховых взносов. От них зависит напрямую величина пенсии.

Применить их имеют право граждане, если они:

  1. Имеют минимально установленное количество лет рабочего стажа на текущий период.
  2. Осуществляют отчисления из зарплаты официально пенсионному фонду.

Накопленные при этом финансовые средства пересчитываются в баллы по автоматической системе.

Стоимость баллов определяется ежегодно дважды (в феврале и в апреле) Правительством страны. На него влияет среднегодовой ценовой рост. В 2018 году цена балла составила 78,58 руб.

Дополнительно от 1,8 баллов до 5,4 назначается за так называемые «нетрудовые периоды» за:

  • осуществление ухода за малышом до 1,5 лет;
  • срок армейской службы;
  • период осуществления ухода за инвалидами (детьми, в том числе), пенсионерами после 80 лет;
  • сроки пребывания с супругом-военным в местах с отсутствием возможности получения работы (до 5 лет);
  • сроки сопровождения супруга за рубежом в дипломатических и других представительствах.

Как пенсионные баллы считаются по годам?

Пенсионные баллы начисляются с первого рабочего дня при официальном трудоустройстве. При этом учитывается факт того, перечисляет ли работник часть взносов на накопительную пенсию или нет. Если заключен договор с НПФ или государственной управляющей компанией, то будет начислено меньше пенсионных баллов, чем в случае, когда отчисления полностью переводятся на страховую пенсию. Общая формула имеет следующий вид:

ПБГ = ССВ / МЗ * 10, где

ПБГ – это пенсионные баллы за прошедший год;

ССВ – сумма пенсионных отчислений;

МЗ – сумма отчислений с максимальной заработной платы, с которой взимается налог (данное значение каждый год меняется).

Пример расчета пенсии

Формула для расчета пенсии выглядит следующим образом: ОРП = (ИПК x С1Б + ФД) x ПК. Расшифровка:

  • ОРП — общий размер пенсии.
  • ИПК — общее количество страховых баллов. Для подсчета этого параметра нужно сложить все страховые баллы, которые заработаны в предыдущем периоде.
  • С1Б — стоимость одного пенсионного бала. В 2019 году размер этого коэффициента составляет 81 рубль и 49 копеек.
  • ФД — фиксированная доплата. В 2019 году размер доплаты составляет 4982 и 90 копеек.
  • ПК — повышающий коэффициент. По умолчанию этот коэффициент равен 1, однако он может быть увеличен, если человек вышел на пенсию поздно либо отказался от получения пенсии.

Рассмотрим пример:

Пусть у нас имеется пенсионерка Татьяна Федорова. Ей 55 лет, ее трудовой стаж составляет 25 лет. В 2015 году была произведена конвертация ее страховых баллов за предыдущие учетные периоды — она заработала 70 баллов. Также предположим, что Татьяна Федорова не работала в 2015 и 2016 годах, однако в 2017 году она проработала в течение 12 месяцев. Каждый месяц она получала 20000 рублей (то есть за год она заработала 240000 рублей). Каждый месяц она отчисляла деньги в ПФР по ставке 16%.
Сперва рассчитаем ее ИПК. До 2015 года она заработала 70 баллов. Также она работала в 2017 году: ИПК = (ФКПО/МКПО) x 10 = ((240.000 x 0,16)/(876.000 x 0,16)) x 10 = 2,7 балла. Таким образом, за свою жизнь она заработала 70 + 2,7 = 72,7 балла.
Теперь рассчитаем пенсию: ОРП = (ИПК x С1Б + ФД) x ПК = (72,7 x 81,49 + 4982,9) x 1= 10907 рублей и 23 копейки

Обратите внимание, что наша пенсионерка Татьяна Федорова вышла на пенсию сразу, поэтому для нее значение ПК составляет 1.

Калькулятор расчета пенсии

Самостоятельный расчет итогового размера пенсионных выплат может показаться сложным. Однако в век современных технологий были разработаны программы, помогающие без затруднений произвести расчет. Узнать размер пенсии помогут пенсионные калькуляторы, один из которых имеется на официальном сайте Пенсионного фонда.

Для расчета потребуется внести в поля информацию следующего типа:

  • половую принадлежность;
  • дата и год рождения;
  • вид пенсии;
  • военный стаж (если имеется);
  • количество иждивенцев;
  • стаж по уходу за пожилыми гражданами или лицами с ограниченными возможностями по здоровью;
  • стаж трудовой деятельности после достижения пенсионного возраста;
  • род деятельности и стаж;
  • сумма зарплаты.

После введенных сведений следует произвести расчет посредством нажатия соответствующей кнопки. В результате расчет программа отобразит сумму будущих пенсионных выплат.

Максимальная величина индивидуального пенсионного коэффициента по годам

Количество баллов, которые граждане нашей страны могут получить за один год, и прибавить к общему значению своего пенсионного коэффициента, к сожалению, всегда ограничено.

Ввиду проведения упоминаемой нами в данной статье многократно пенсионной реформы, гражданам, которые родились в 1976 году или немного позднее, дали выбор, который подразумевал определение того, как именно они хотят получать в будущем пенсионные начисления. Для этого им надо было решить:

  • будут ли они формировать только страховую часть пенсионных начислений;
  • будут ли они проводить формирование как страховой, так и накопительного вида пенсии.

Если граждане делали выбор в пользу накопления только стразовой пенсии, то тогда, все выплаченные за официально трудоустроенного работника организацией-работодателем страховые взносы будут направляться только на формирование будущей страховой пенсии. Во втором случае перечисляемые в Пенсионный фонд взносы станут распределяться между выплатами двух разновидностей.

Имейте ввиду, что всеми подсчетами занимаются специалисты Пенсионного Фонда на основании данных, накопленных о ваших взносах в пенсионную систему и вашем труде

Согласно приложению №4, относящемуся к Федеральному закону № 400-ФЗ, максимальная величина индивидуального пенсионного коэффициента будет повышаться согласно переходным положениям. В таблице, представленной в предыдущем разделе нашей статьи, мы уже указали, каким количеством пенсионных баллов смогут «разжиться» граждане, выбравшие тот или иной тип формирования пенсионных начислений. Так, например, в 2021 году наши пенсионеры смогут:

  • за год получить не более 10 баллов при условии, что ими будет выбран вариант, при котором производится только формирование пенсии страхового типа;
  • за год получить не более 6,25 сотых балла, при условии, что гражданин решился на формирование пенсионных выплат обоих видов.

В 2018 году формирование накопительных пенсионных начислений было приостановлено. Это означает, что все лица, которые находятся в системе ОПС, уплачивали взносы непосредственно в счет страховой пенсии. Это приостановление продлится непосредственно до конца 2020 года.

Что включает ИПК

Каждый гражданин РФ, работая по найму, ежемесячно отчисляет в бюджет 22% своих доходов. Определенная доля этой суммы (6%) учитывается для формирования в будущем фиксированного размера пенсии. Оставшиеся средства (16%) направляются на образование страховой части пенсионного пособия. Таким образом общая величина ежемесячной выплаты пенсионерам определяется как сумма этих двух составляющих.

Фиксированный и страховой размер пенсии

С фиксированной составляющей все достаточно просто — правительство РФ на законодательном уровне фиксирует ее величину, которая на протяжении всего календарного года остается неизменной. Начало февраля 2017 года ознаменовалось тем, что Правительство РФ утвердило — 4805.11 рублей составит размер фиксированной пенсии. Но как дело обстоит со страховой частью пенсии? И для ответа на этот вопрос как раз и необходим ИПК.

Как уже говорилось, расчет индивидуального пенсионного коэффициента ведется в баллах. Именно от того, какое количество баллов есть у пенсионера, будет и определяться величина добавочной суммы. А также существует стоимость ИПК, а точнее одного его балла, которая также ежегодно устанавливается на государственном уровне. К примеру, стоимость одного балла индивидуального пенсионного коэффициента в 2015 году составляла 71.41 рубля. Для 2017 года характерно было поднятие этой планки на 5.8% — до 78.58 рублей за 1 балл ИПК.

Рекомендуем вам прочитать о том, как начисляется пенсия по старости в данном материале.

Зная эти параметры, есть возможность с легкостью высчитывать свой индивидуальный пенсионный коэффициент. Кроме этого вы можете просчитать пенсию, которую будете получать когда выйдете на пенсию, а также ГИПК — годовой индивидуальный пенсионный коэффициент. Проще говоря, ГИПК означает, сколько в год вам будет суммироваться баллов с учетом той заработной платы, которую вы сейчас получаете.

Пример расчета размера социальной выплаты по старости

Для того чтобы научиться самостоятельно рассчитывать величину социальной пенсии по старости, приведен следующий пример:

Гражданин Петровский И. Н. родился в 1957 г. По требованиям пенсионного законодательства у него имеется возможность уйти на заслуженный отдых в 2017 году. Общий стаж его работы составляет 29 лет. Среднемесячная заработная плата Петровского И. Н. составила 1700 рублей.

Шаг 1

Необходимо рассчитать коэффициент стажа:

За 25 лет трудового стажа будет начислено 0.55. При дальнейшей работе в последующий период за каждый отработанный год к данной величине будет добавляется 0.01. Петровский И. Н. всего проработал 29 лет. Таким образом, к его коэффициенту 0.55 следует добавить 0.04. В сумме получится 0.59 балла.

Шаг 2

Среднемесячный заработок, который получал Петровский И. Н. необходимо разделить на показатель средней заработной платы по стране по состоянию на 2107 год: 1700 : 1671 = 1.02.

Шаг 3

Далее следует рассчитать пенсионный капитал:

  • показатель ПК = коэффициент трудового стажа, умноженный на среднюю зарплату по стране, умноженный на соотношение имеющегося заработка к среднему, вычесть установленный государством размер выплаты в 2002 году и умножить на количество месяцев компенсации;
  • 1,02 *1 671 * 0,59 – 450 * 228 = 130564,66;

Получаем итоговый капитал на 2002 г. в значении 130564,66.

Шаг 4

Согласно требованиям закона, каждый год социальные выплаты индексируются. Таким образом следует увеличить полученное значение на суммарный коэффициент. Выглядеть данная процедура будет следующим образом: 13 0564,66 х 5,6148 = 73 3094,45.

Данный показатель будет составлять пенсионный капитал Петровского И. Н., который доступен к получению в 2018 году.

Шаг 5

За период времени, который был отработан, начиная с 1991 года и по 2002 год включительно, государство делает 10 процентную надбавку от общей величины капитала. Для Петровского И. Н. ее показатель составит 73 309,45.

Шаг 6

Надбавки следует суммировать с величиной компенсации, которая накопилась на страховом счете Петровского И. Н. Эти накопления образовались за счет ежемесячных отчислений со стороны работодателя, начиная с 2002 года. Пенсионный Фонд РФ определяет ее значение в размере 85 6342,10 рублей.

В итоге выходит следующий результат: 73 3094,45 + 73 309,45 + 85 6342,10 = 1 662 746,00.

 Назначается ли пенсия по старости, если нет трудового стажа?

Шаг 7

Полученную рассчитанную сумму необходимо разделить на период времени, в течение которого будет получаться пенсия. Данный период принят за 228 месяцев.

В итоге будет получена страховая часть: 1 662 746,00 : 228 = 7 292,75.

Шаг 8

Страховую долю необходимо умножить на ИПК, который соответствует показателю 106,393, а также на денежную стоимость одного пенсионного балла. На 2018 год это 78,28 рублей. Получим дополнительную страховую долю. Ее размер составит 8 328,44 рублей.

Шаг 9

Для того чтобы получить итоговый показатель ежемесячных пенсионных выплат, необходимо суммировать базовую страховую и фиксированную выплату, нижняя граница которой на 2018 год соответствует 4 805,11 рублей:  8 328,44 + 4 805,110 = 13 133,55 рублей.

Таким образом, примерный размер пенсии, назначаемый по старости Петровскому И. Н. достигнет показателя 13 133,55 рублей. По предложенному варианту каждый гражданин страны может самостоятельно рассчитать размер будущей пенсии или же воспользоваться интернет-ресурсом для автоматического расчета.

Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий